Como tributa un seguro de vida aforro en Galicia?
miércoles 21 ene 2026
O seguro de vida aforro é un produto financeiro moi utilizado en Galicia para protexer á familia e ao mesmo tempo obter rendementos. A fiscalidade depende de se o cobramento se realiza en vida do tomador ou tras o seu falecemento.
Nota: o capital ingresado no seguro está exento de impostos, pero os beneficios xerados tributan como rendementos do capital mobiliario dentro da base do aforro do IRPF.
En Galicia, aseguradoras como MAPFRE, AXA, Zurich ou Catalana Occidente ofrecen produtos adaptados ás necesidades locais. Para obter a mellor opción, recoméndase comparar seguros de vida en Galicia antes de contratar.
Tributación do seguro de vida aforro en vida
Se decides rescatar o teu seguro en vida, só tributan os beneficios, non o capital aportado. Isto converte o produto nunha ferramenta eficiente desde o punto de vista fiscal.
Tipos impositivos segundo rendementos
Os beneficios tributan segundo os tramos da base do aforro:
| Rendemento anual | Tipo aplicable |
|---|---|
| Ata 6.000 € | 19% |
| 6.001 € – 50.000 € | 21% |
| 50.001 € – 200.000 € | 23% |
| Máis de 200.000 € | 28% |
Exemplo práctico: se aportaches 25.000 € e rescatas 32.000 €, só tributarán 7.000 € de beneficios.
Capital aportado vs rendementos
- Capital investido: exento de impostos.
- Rendementos: integrados no IRPF na base do aforro.
- Consello: gardar correctamente os recibos e certificados da aseguradora para evitar erros coa Axencia Tributaria.
Forma de rescate e efectos fiscais
- Rescate nun único pago: recibes todo de golpe e tributa no IRPF do ano correspondente; pode xerar un pico fiscal se os beneficios son altos.
- Rendas periódicas: cobrar mensualmente ou anualmente reduce a presión fiscal, tributa só a parte proporcional de beneficio de cada pagamento. Ideal para complementar a xubilación.
Exemplo práctico: cobrar 300 € ao mes dun seguro de vida só tributa sobre a fracción de beneficio correspondente a cada mensualidade.
Tributación do seguro de vida aforro por falecemento
Se o tomador falece, o cobramento deixa de tributar por IRPF e pasa ao Imposto de Sucesións e Doazóns (ISD) a cargo do beneficiario.
Imposto de Sucesións e Doazóns en Galicia
- O beneficiario declara o seguro no ISD, non na renda.
- Galicia aplica reducións importantes para seguros de vida, especialmente para descendentes directos, o que reduce moito a carga fiscal.
- Esta tributación adoita ser máis favorable que a doutras herdanzas.
Momento de pagamento e declaración
- Rescate en vida ou vencemento: tributa no IRPF.
- Falecemento: tributa no ISD do beneficiario segundo as reducións de Galicia.
- Declara só os beneficios; a aseguradora facilita certificados fiscais.
Para optimizar o aforro e reducir impostos, é recomendable comparar seguros de vida en Galicia e adaptar o teu plan segundo os teus obxectivos financeiros.